上交所扩大发行上市审核咨询沟通范围，打造“开门办审核”新格局

元描述: 上交所修订发布《沟通指南》，扩大咨询沟通主体范围，优化申报前咨询沟通机制，完善申报前咨询沟通材料的参考示范格式，进一步深化“开门办审核”，为市场主体提供更便捷高效的服务。

引言:

近年来，随着我国资本市场改革不断深化，上交所积极践行“开门办审核”理念，不断优化发行上市审核流程，提升审核质效，为市场主体提供更便捷高效的服务。近日，上交所修订发布了《上海证券交易所发行上市审核业务指南第3号――业务咨询沟通》（以下简称《沟通指南》），进一步扩大咨询沟通主体范围，优化申报前咨询沟通机制，完善申报前咨询沟通材料的参考示范格式，为打造“开门办审核”新格局奠定了坚实基础。

扩大咨询沟通主体范围，让“开门办审核”更接地气

上交所修订后的《沟通指南》最大的亮点在于，将咨询沟通主体范围扩展到会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构，这意味着这些机构可以直接与上交所进行业务咨询沟通，不再局限于保荐人、独立财务顾问。

为什么扩大咨询沟通主体范围如此重要呢？

1. 提升审核效率：会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构在发行上市审核中扮演着重要角色，他们对相关法律法规、行业标准、审计准则等方面拥有丰富的专业知识和经验。直接与上交所进行沟通，可以有效减少信息传递的层级，提高沟通效率，让审核工作更加高效、精准。

2. 降低审核成本：直接与上交所进行沟通，可以避免中介机构与发行人之间反复沟通，简化沟通流程，降低审核成本，让企业发行上市更加轻松便捷。

3. 增强透明度：扩大咨询沟通主体范围，可以增强审核透明度，让市场主体更加了解审核规则和流程，增强对审核工作的信心。

优化申报前咨询沟通机制，让“开门办审核”更便捷

除了扩大咨询沟通主体范围，《沟通指南》还对申报前咨询沟通机制进行了优化，主要体现在以下几个方面：

1. 放宽申报前咨询时点限制：对于一些不满足原则性规定但确有必要的咨询，中介机构在履行质控等内部控制程序后，可以提起申报前咨询沟通，发行人也可以通过书面方式提起申报前咨询沟通。

2. 拓宽提交咨询沟通材料的渠道：中介机构可以通过信函等书面形式直接向上交所提请申报前咨询沟通。

3. 提升申报前咨询效率：对于材料完备的咨询沟通反馈时间，由10个工作日缩短为5个工作日。

这些举措的意义在于：

1. 降低企业发行上市门槛：放宽申报前咨询时点限制，让企业在申报前能够更加充分地了解审核规则和流程，避免因信息不对称而导致的申报材料不完整或存在问题，降低企业发行上市门槛。

2. 提高咨询沟通效率：拓宽提交咨询沟通材料的渠道，缩短反馈时间，可以提高咨询沟通效率，让企业能够更快地得到问题解答和指导，有效避免时间和精力上的浪费。

3. 增强市场主体参与感：优化申报前咨询沟通机制，可以让企业更加积极主动地参与到审核工作中，增强市场主体参与感，促进资本市场健康发展。

完善申报前咨询沟通材料的参考示范格式，让“开门办审核”更规范

《沟通指南》还完善了申报前咨询沟通材料的参考示范格式，为中介机构提供更加规范的参考标准，保证咨询沟通的质量和效率。

1. 明确咨询内容：对于板块定位的咨询，中介机构应当对照相应规则进行全面分析，充分评估并发表明确意见。

2. 增强专业性：对于重大疑难、无先例事项等问题的咨询，中介机构应进行深入核查、分析，做到事实清楚、逻辑清晰、依据充分、措施可行，并形成初步判断意见。

完善参考示范格式的意义在于：

1. 提高咨询沟通质量：规范咨询沟通材料的格式，可以提高咨询沟通质量，确保咨询沟通内容完整、准确、有效，避免出现信息遗漏或理解偏差。

2. 提升审核效率：规范的参考示范格式可以帮助上交所更加快捷地理解咨询内容，提高审核效率，减少审核时间和成本。

3. 增强市场主体信任度：规范的咨询沟通流程和参考示范格式可以增强市场主体对审核工作的信任度，提高资本市场透明度和公正性。

“开门办审核”的意义和价值

1. 促进资本市场健康发展：积极畅通咨询沟通渠道，加强政策解读和培训交流，强化审核标准公开，提升审核全流程信息公开水平，可以增强市场主体对审核工作的信心，促进资本市场健康发展。

2. 提升审核质量：“开门办审核”可以帮助上交所更好地了解市场需求和问题，及时调整审核规则和标准，提升审核质量，提高上市公司质量。

3. 建立更加公平公正的审核环境：“开门办审核”可以降低企业发行上市门槛，为企业提供更加公平公正的审核环境，促进更多优质企业上市，推动资本市场高质量发展。

“开门办审核”的未来展望

未来，上交所将继续深化“开门办审核”，不断优化审核流程，提升审核质效，为市场主体提供更加便捷高效的服务，促进资本市场高质量发展。

常见问题解答

1. 为什么上交所要扩大咨询沟通主体范围？

扩大咨询沟通主体范围可以提升审核效率，降低审核成本，增强审核透明度，让“开门办审核”更加接地气。

2. 优化申报前咨询沟通机制有哪些具体措施？

放宽申报前咨询时点限制，拓宽提交咨询沟通材料的渠道，缩短反馈时间，这些措施可以提高咨询沟通效率，降低企业发行上市门槛，增强市场主体参与感。

3. 为什么要完善申报前咨询沟通材料的参考示范格式？

规范咨询沟通材料的格式可以提高咨询沟通质量，提升审核效率，增强市场主体信任度。

4. “开门办审核”有哪些意义和价值？

“开门办审核”可以促进资本市场健康发展，提升审核质量，建立更加公平公正的审核环境。

5. “开门办审核”的未来展望如何？

未来，上交所将继续深化“开门办审核”，不断优化审核流程，提升审核质效，为市场主体提供更加便捷高效的服务，促进资本市场高质量发展。

6. 企业如何更好地利用“开门办审核”政策？

企业可以通过咨询沟通渠道，及时了解审核规则和流程，积极主动地参与到审核工作中，提高发行上市的成功率。

结论

上交所扩大发行上市审核咨询沟通范围，优化申报前咨询沟通机制，完善申报前咨询沟通材料的参考示范格式，是深化“开门办审核”的重要举措，将为市场主体提供更便捷高效的服务，促进资本市场健康发展。相信在“开门办审核”的不断深化下，我国资本市场将更加开放、透明、高效，为经济发展提供更加强劲的动力。